05/05/2020 :: Modelo Balanço de sociedade anônima de capital fechado

MODELO COMPLETO DE DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS DE UMA SOCIEDADE ANÔNIMA DE CAPITAL FECHADO

ANTES DE APRESENTARMOS O MODELO E APROVEITANDO A OPORTUNIDADE, SUGERIMOS A LEITURA, NESTE SITE, DA ENTREVISTA COM O PROF. EDUARDO REZENDE SOBRE O PROJETO DE PLANEJAMENTO PATRIMONIAL SUCESSÓRIO (PPS) POR MEIO DE HOLDING, CUJO CURSO INTERATIVO (LIVRO E DVD) ESTÁ SENDO COMERCIALIZADO PELO CPT - CENTRO DE PRODUÇÕES TÉCNICAS EDITORA LTDA (www.cpt.com.br)

 

NOME DA EMPRESA    
CNPJ     
BALANÇO PATRIMONIAL LEVANTADO EM 31/12/2019 e 31/12/2018  
ATIVO   31/12/2019 31/12/2018
ATIVO CIRCULANTE      
  DISPONÍVEL    
  Caixa e Bancos  R$        441.841,99  R$          156.584,54
  Aplicações financeiras  R$     1.813.131,80  R$       2.195.892,84
  OUTROS CRÉDITOS    
  Outros créditos  R$        448.456,23  R$          125.970,23
ATIVO NÃO CIRCULANTE      
  INVESTIMENTOS    
  Ações BMF  R$           1.820,00  R$             1.820,00
  Imoveis para Renda  R$   10.375.586,72  R$       8.943.646,49
  IMOBILIZADO    
  Outros ativos imobilizado  R$         39.069,00  R$            39.069,00
  (-) Depreciação acumulada -R$         25.707,44 -R$            21.800,57
TOTAL DO ATIVO    R$   13.094.198,30  R$     11.441.182,53
PASSIVO      
PASSIVO CIRCULANTE      
  Fornecedores  R$              265,00  R$            26.732,20
  Tributos e outros a pagar  R$         70.651,22  R$          123.065,94
PATRIMÔNIO LÍQUIDO      
  CAPITAL SOCIAL    
  Capital Social  R$     6.000.000,00  R$       6.000.000,00
  (-) Capital social a integralizar  R$                     -   -R$          108.000,00
  RESERVAS DE LUCROS    
  Reserva Legal  R$        428.321,70  R$          333.856,81
  Retenção de Lucros  R$     6.594.960,38  R$       5.065.527,58
TOTAL DO PASSIVO    R$   13.094.198,30  R$     11.441.182,53
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO  DO EXERCÍCIO      
Receitas de aluguéis    R$     2.293.226,36  R$       1.887.530,52
(-) Impostos incidentes   -R$         83.702,78 -R$            68.894,88
(-) Desp administrativas e outras   -R$        204.463,56 -R$          250.320,14
(-) Depreciações   -R$           3.906,87 -R$             3.906,87
(+) Receitas financeiras líquidas    R$        173.376,49  R$             3.504,13
(+) outras receitas    R$                52,14  R$                  53,37
Lucro líquido operacional    R$     2.174.581,78  R$       1.567.966,13
(-) Despesa de IRPJ e CSLL   -R$        285.284,09 -R$          188.743,15
Lucro líquido do exercício    R$     1.889.297,69  R$       1.379.222,98
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATR LÍQUIDO      
Capital social no início do exercício    R$     6.000.000,00  R$       6.000.000,00
Capital social no fim do exercício    R$     6.000.000,00  R$       6.000.000,00
Capital a integralizar no início do exerc    R$        108.000,00 -R$          108.000,00
Capital a integralizar no fim do exerc    R$                     -   -R$          108.000,00
Reserva legal no início do exercício    R$        333.858,61  R$          264.895,67
Reserva legal no fim do exercício    R$        428.321,70  R$          333.856,81
Retenção de lucros no inicio do exercicio    R$     5.065.527,58  R$       3.755.265,74
Lucros distribuidos    -R$        265.400,00  R$                       -  
Lucro transferido de Lucros Acumulados    R$     1.794.832,80  R$       1.310.261,84
Retenção de lucros no fim do exercicio    R$     6.594.960,38  R$       5.065.527,58
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - DFC      
Geração de caixa p/ ativ operacionais    R$     1.226.436,64  R$       1.379.222,98
Geração de caixa p/ financiamentos    R$        108.000,00  R$            59.857,53
Geração de caixa p/ investimentos   -R$     1.431.940,23 -R$          201.275,60
Geração de caixa no exercício   -R$         97.503,59  R$       1.237.804,91
Saldo Disponível no início do exercício    R$     2.352.477,38  R$       1.114.672,47
Saldo Disponível no fim do exercício    R$     2.254.973,79  R$       2.352.477,38
Movimentação do Disponível no exercício   -R$     97.503,59  R$   1.237.804,91
     
     
     
   
     
     
NOTAS EXPLICATIVAS    
1) CONTEXTO OPERACIONAL    
A _____________________ é uma sociedade anônima fechada, com sede
e foro na cidade de ____________/MG, tendo como objeto social 
a locação de bens imóveis.    
2) APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS  
As demonstrações contábeis foram elaboradas em consonância com 
os princípios fundamentais de contabilidade e demais práticas emanadas
da legislação societária brasileira.  
3) PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS    
3.1) Direitos e obrigações - estão demonstrados pelos valores  
históricos;    
3.2) Investimentos -    
Representam imóveis para renda de aluguel.  
3.3) Investimentos em empresas coligadas e controladas  
A empresa não participa do capital de outras sociedades.  
3.4) Impostos Federais    
A empresa está no regime do lucro presumido e contabiliza os  
encargos tributários pelo regime de competência.  
4) RESPONSABILIDADES E CONTINGÊNCIAS  
Não há passivo contingente e registrado contabilmente, tendo em
vista que os administradores da empresa, escudados em opinião
de seus consultores e advogados, não apontam contingências de
quaisquer natureza.    
5) RETENÇÃO DE LUCROS    
Os lucros estão retidos para fins de novos investimentos em imóveis.
6) EVENTOS SUBSEQUENTES    
Os administradores declaram a inexistência de fatos ocorridos  
subsequentemente à data de encerramento do exercício que venham
a ter efeito relevante sobre a situação patrimonial ou financeira da
empresa ou que possam provocar efeitos sobre seus resultados
futuros.    
Declaro, sob as penas da lei, que as informações aqui contidas são
verdadeiras e me responsabilizo por todas elas (a) Nome  -  
Presidente    
Declaro, sob as penas da lei, que as informações aqui contidas refletem
a documentação que me foi entregue, que são verdadeiras e me 
responsabilizo por todas elas (a) Nome -    

Contador CRCMG _____

Local e data

   
   

 

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